Lavar los pimientos, quitar las semillas y trocearlos. Calentar el aceite en una sartén y freír los pimientos a fuego suave con sal hasta que estén blanditos, unos 15 minutos. Poner el bacalao en un cazo al fuego con la leche; cuando comience a hervir, apartar y dejar templar. Colar y escurrir muy bien. Quitar la piel y las espinas al bacalao y trocearlo en lascas gruesas. Untar uno de los lados de las rebanadas de pan con el aceite de freír los pimientos, y formar los sandwiches colocando alternativamente los pimientos y el bacalao.